Notas de control

Lo que vemos en la práctica.

Notas sobre gestión de riesgos, control interno, auditoría y cumplimiento. Las publicamos primero en LinkedIn y las reunimos aquí.

N.º 08 · 29 de octubre de 2026 Caso: factoring El riesgo principal no está en la propia operación, sino en quién le vende y qué le vende.
N.º 07 · 27 de octubre de 2026 Caso: seguros de vida La compañía tiene datos de siniestralidad y reclamos todos los meses; falta conectarlos a la matriz.
N.º 06 · 23 de octubre de 2026 El apetito de riesgo se vota por categoría Pocas cifras que el directorio puede revisar en cada sesión, votadas sin anclarse en la primera opinión y con traza de cada cambio.
N.º 05 · 20 de octubre de 2026 Caso: una fundación Una fundación también puede responder penalmente: el eslabón que falla primero es la evidencia de sus controles.
N.º 04 · 15 de octubre de 2026 La matriz se evalúa una vez al año. El riesgo se mueve todos los días Autoevaluación de controles e indicadores clave de riesgo: dos herramientas que se complementan para seguir el riesgo entre revisiones.
N.º 03 · 9 de octubre de 2026 Caso: una empresa del Sistema de Empresas Públicas El directorio tiene que poder responder, sin pedir un informe nuevo, cuánto riesgo acepta y cuáles riesgos ya pasaron ese límite.
N.º 02 · 7 de octubre de 2026 Un canal de denuncias sin modelo de prevención es un buzón Por qué trabajamos juntos el modelo de prevención de delitos y el canal de denuncias.
N.º 01 · 5 de octubre de 2026 Una matriz de riesgos sirve cuando alguien la abre para decidir algo Riesgo, proceso, responsable, control, evidencia y frecuencia de revisión: si falta un eslabón, la matriz queda como documento.